企業管理內訓--企業內部控制與風險管理

三、風險識別及評估（含案例分析）

1、目標設定

（1）目標設定包含哪些內容

（2）如何設計內部控制目標

2、風險識別系統

（1）風險識別概念

（2）風險主要來源有哪些

（3）風險識別技術

（4）如何建立風險識別系統

3、風險評估

（1）風險評估的主要內容

（2）風險評估的依據

（3）如何進行風險評估

4、風險應對系統

（1）風險應對態度

（2）風險應對方案選擇

四、內部控制活動及案例分析

1、控制活動概述

（1）控制活動的概念

（2）控制活動的內容及分類

（3）內部環境包含的要素

（4）控制活動設計應遵循的原則

（5）設定控制活動的步驟

2、職責分工控制

（1）職責分工控制概念

（2）職責分工控制應考慮哪些因素

（3）如何建立職責分工控制

3、授權控制

（1）授權控制的概念

（2）如何建立授權批準體系

4、預算控制

（1）預算控制的概念

（2）預算控制包括哪些內容

（3）如何實行預算控制

5、財產保護控制

（1）財產保護控制的概念

（2）財產保護控制的主要措施

6、會計系統控制

（1）會計系統控制的概念

（2）會計系統控制有哪些功能

（3）如何實行會計系統控制

7、內部報告控制

（1）內部報告控制的概念

（2）如何建立內部報告控制體系

8、經濟活動分析控制

（1）經濟活動分析控制的概念

（2）如何進行經濟活動分析控制

9、績效考評控制

（1）績效考評控制的概念

（2）建立績效考評控制的意義與作用

（3）如何進行績效考評控制

（4）為什么要進行績效考評溝通

（5）如何進行績效考評溝通

10、信息系統控制

（1）信息系統控制的概念

（2）建立信息系統控制的意義與作用

（3）如何進行信息系統控制

五、監督控制及案例分析

1、監督控制及其方式

（1）監督控制的概念

（2）如何有效持續地進行監督控制

（3）如何進行專項監控

（4）如何反饋監督控制意見

2、內部審計

（1）企業內部審計的概念

（2）內部審計、內部控制、風險管理關系

（3）內部審計在公司治理中地位

（4）內部審計如何開展工作

（5）如何保證和提高內部審計質量

3、內部控制評價

（1）內部控制評價的概念

（2）內部控制評價的基本特征及結構

（3）內部控制評價的主要方法

六、現場答疑