項目全面預算及成本控制體系的建立與實施

受訓對象：

企業CEO、CFO、CTO，總工程師/副總工/技術總監、財務部門負責人、項目管理部負責人、質量管理部門負責人、開發部負責人、采購部負責人、項目經理、工程師、工程經理以及相關部門管理人員。

課程大綱：

第一部分：組織項目管理應用實踐

1.企業項目化管理發展與應用趨勢

2.項目管理的三個精髓思想

研討1：項目管理在應用實踐中的過程轉換

3.運營管理體系與項目管理體系

4.項目成功與失敗因素分析

5.項目管理組織環境與組織類型

6.職能運營方式如何支持企業項目化

沙盤模擬：項目管理仿真沙盤演練

7.項目特性分析與管理方法

8.企業項目運營機理及邏輯模型

9.項目管理體系模型

10.項目屬性分類與管理分類

研討2：某企業項目特征分析

11.為什么需要設置A、B、C三類項目的管理

12.項目管理過程定義

a)面向管理的項目過程

b)面向技術的項目過程

研討3：項目決策者、管理者、執行者的典型過程分解

13.為什么需要采用統一的項目管理方法

14.如何應用統一的項目管理方法

15.項目管理方法需要統一什么

16.項目管理最佳實踐分享

案例1：IBM的項目管理方法論－WWPMM模型

案例2：惠普項目管理方法論的結構

案例3：中國式一張項目管理方法論

第二部分：項目全面預算

一、經濟危機之下，項目全面預算的必要性更為企業所關注

1.全面預算涵義與案例

2.現代企業為什么需要全面預算管理

案例4：CFO如何向CEO申辯

3.全面預算管理到底能給企業帶來什么

4.項目全面預算6個特點

5.執行項目全面預算的注意點

6.執行項目全面預算的4個切實結合點

7.為什么說項目全面預算是項目整合和控制能力的體現

8.項目全面預算公式

案例5：為什么請老總吃飯

9.經濟危機時，企業如何制定項目全生命周期的預算目標？

二、怎樣編制項目全面預算

1.從財務會計到管理會計，從管理會計到項目會計

2.項目會計與項目財務報表

3.企業經營機理

4.經營循環與項目管理過程

5.這是創造企業價值嗎

6.財務管理演進與個人價值衡量

研討4：如何實施價值衡量

7.項目價值表達

8.項目全面預算體系的項目群體三大財務報表

9.公司級績效指標架構圖

10.項目績效指標架構圖

11.杜邦圖

12.項目成本中的財務杠桿作用

13.利潤中心的項目損益兩平

14.成本中心的項目成本模型

15.項目全面預算組織

a)項目管理委員會

b)項目管理辦公室

c)各部門的預算管理網絡體系

16.項目全面預算的責職與角色

17.建立項目全面預算的結算與分析制度

18.建立項目全面預算的匯報機制

19.建立項目全面預算的調節機制

20.項目全面預算的考核與激勵

三、策略性項目全面預算的工具與方法

1.項目成本依據

a)資源種類/數量/資源單價

b)項目范圍、時間進度與項目成本的影響

c)項目質量、項目創新與項目成本影響

2.項目成本范圍與表達對象

3.項目成本要素

4.項目成本估算的步驟

5.項目目標成本法、標準成本法、ABC成本法

6.5級項目預算

7.項目預算分配

8.項目資金平衡

第三部分：項目成本控制體系建立與實施案例

一、項目成本控制體系建立

1.EVM法項目成本控制體系

a)不同利害關系者如何在不同時間采用不同方式測量項目成本

b)EVM項目成本偏差分析

c)EVM項目成本績效度量

d)EVM項目成本預測

e)項目成本動因分析

f)驅動成本的基本要素

2.EVA（經濟附加價值）法的項目成本控制體系

a)項目經濟附加價值判定

b)項目經濟附加價值的計算公式

c)項目經濟附加價值的活動與成本

d)經濟附加價值的項目成本控制模型

e)增加項目經營效益的6種方法

f)提高項目運營能力的10大工具

案例6：某企業采用EVA項目成本控制后的財務績效比較

二、項目全面預算及控制體系的實施案例

1.項目啟動時全面預算的思考點

a)項目選擇與項目價值交付

b)成本由價值鏈決定

c)價值鏈活動對項目成本的影響

研討5：增加項目效益的三把刀

2.項目全面預算在項目規劃時的關注點

a)定義項目預算管理計劃

明確項目成本結構、計量單位、控制限值、估算精確度、成本假設

b)如何通過價值工程和價值分析優化全生命周期成本

c)項目需求與項目成本估算范圍

d)項目資源需求成本（資源數量*資源種類*時間）

e)如何有效降低項目質量成本

f)外包成本管理

g)項目風險應對儲備金

h)項目成本估算方法：參數估算、自下而上估算、模擬估算

i)項目成本基線的形成

3.項目全面預算在項目執行與控制的工作重點

a)項目預算度量

b)項目成本與質量、進度的沖突處理

c)全面預算體制下的項目成本控制

d)項目成本的預算控制法

案例7：某企業預算體制下的項目成本模型與動因分析

4.項目全面預算在項目收尾的操作細節

a)項目成本審計

b)以項目全面預算為導向的評價機制

c)典型的項目收尾中的預算管理操作細節

研討6：項目成本結算的滯后性與實時性的解決措施

第四部分：項目全面預算及控制體系的案例研討

案例8：工程項目的全面預算與虛擬結算

案例9：IT項目的全面預算與項目價值分配

案例10：研發項目的成本拆分與控制

項目全面預算及控制的常用IT工具

研討7：項目全面預算及控制體系下的問題與應對策略

研討8：項目全面預算體系建設與應用建議

老師介紹：陳和蘭

項目管理領域培訓形式：

教育背景：

MBA,PMP，PMI會員,CTA（劍橋國際培訓師），《項目管理技術》雜志編委，LO咨詢教練，成功項目管理學校副校長、教授，廈門大學、中國海洋大學、美國北弗吉尼亞大學項目管理客座教授。資深項目管理培訓講師。

工作經歷：

工作中一直從事企業管理和項目管理職業，積累了豐富的項目管理實戰經驗。98年至2000年擔任項目經理從事具體項目的實施；2001年至今監管和輔導合同額在千萬元以上的項目共100多個。曾組織編寫了多家公司的項目管理方法論，包括但不限于項目管理流程、規范、模板、指導手冊和項目考核辦法等，經應用均取得明顯經濟效益。

對項目管理具有深刻研究。通過實踐提煉，在國內較早開發了《新產品研發項目管理》、《項目流程管理》、《項目績效考核與管理》、《組織化項目管理》、《群組項目管理》、《PMO建設和管理》等實用性和操作性較強的精品課程。

主講課程：

《新產品研發項目管理》、《項目流程管理》、《項目績效考核與管理》、《組織化項目管理》、《群組項目管理》、《PMO建設和管理》

課程形式：-講授-啟發式、互動式教學-小組討論-案例分析

-角色扮演-觀看錄象-練習

企業綜合管理內訓項目全面預算及成本控制體系的建立與實施企業全面預算管理技能培訓