納稅籌劃十八法與稅務風險防范、化解與控制內訓

一、納稅籌劃興起的背景

1、幾乎100%的企業偷逃稅

2、幾乎100%的企業多繳稅

二、納稅籌劃的概念

1、納稅籌劃的概念

2、納稅籌劃與偷稅、漏稅、騙稅、抗稅、避稅的區別

三、納稅籌劃的基本類型

1、優惠型稅收籌劃

2、節約型稅收籌劃

      四、納稅籌劃的原則—成本效益原則

五、納稅籌劃的特點

1、事前性

2、合法性

3、綜合性

4、目的性

5、操作性

六、納稅籌劃的五大環節

1、企業組建過程中的納稅籌劃

2、企業籌資過程中的納稅籌劃

3、企業投資過程中的納稅籌劃

4、生產經營過程中的納稅籌劃

5、財務會計核算與成果分配中的納稅籌劃

七、納稅籌劃的限定因素

1、政策的限定

2、目標的限定

八、納稅籌劃的程序

1、節稅目標確定

2、模型構建與測算

3、方案比較與選優

4、方案實施

5、反饋與提高

第二部分、納稅籌劃平臺及其技術手段

一、納稅籌劃平臺

1、價格平臺

2、優惠平臺

3、漏洞平臺

4、空白平臺

5、彈性平臺

6、規避平臺

二、納稅籌劃技術手段

1、免稅技術手段

2、減稅技術手段

3、稅率差異技術手段

4、分劈技術手段

5、扣除技術手段

6、抵免技術手段

7、延期納稅技術手段

第三部分、納稅籌劃實務（納稅籌劃十八法，又稱降龍十八掌）

       一、納稅籌劃實務的講解思路

二、納稅籌劃主要方法與實戰案例分享

1、組織形式籌劃法      2、價格籌劃法

3、銷售方式籌劃法      4、扣除項目籌劃法

5、投資收益籌劃法      6、形式轉化籌劃法

7、化整為零籌劃法      8、二點一線籌劃法

9、合并籌劃籌劃法      10、分立籌劃籌劃法

11、優惠技巧籌劃法    12、核算技巧籌劃法

13、多步交易籌劃法    14、臨界點籌劃法

15、合法掛靠籌劃法    16、申報技巧籌劃法

17、打包出售籌劃法    18、游離空間籌劃法

第四部分、納稅風險自測與分稅種自查技

一、納稅風險自測與風險評估

1、稅負異常與否分析 

2、收入完整與否分析

3、收入確認時間分析

4、視同銷售情況分析

5、成本合理性分析

6、費用合理性分析

7、扣除項目合理性分析

8、非經常性損益合理性分析

9、關聯方定價合理性分析

10、非關聯方串謀分析

二、分稅種納稅自查技巧

1、流轉稅自查技巧

2、所得稅自查技巧

3、財產稅自查技巧

4、資源稅自查審核技巧

5、行為稅自查技巧

6、地方性基金自查技巧

第五部分、稅務成本中值得注意的幾個問題與解決稅務爭議的技巧

一、稅務成本中值得注意的幾個問題

1、巧用納稅期限

2、防止稅收滯納金損失

3、注意罰款問題

4、額外稅收負擔

二、解決稅務爭議的技巧

1、自由裁量權以情動人

2、原則是非問題以理服人