財務管理內訓-企業全面預算管理

財務管理內訓是當今許多企業財務人員參加的一個項目，因為面對著當今經濟環境的不斷變化，身為企業的財務人員必然需要不斷地提升自己，才能夠確保企業財務的穩定。

課程背景

挑戰和機遇一定是并存的，中國的企業正在面臨前所未有的危機與挑戰，同時一大批優秀的企業也將順勢而為，逆境而生，與此同時，戰略與執行，項目與資金，風險與防范，便顯得尤為重要，企業也將面臨新業務拓展和新投資決策分析。

對于企業而言，制訂優秀合理的經營計劃是為下一年的工作指明方向，也劍指企業來年的經營目標，而目標合理與否是計劃能否得到切實執行的基礎。所以，在經營計劃的制訂環節，應遵循嚴格的流程，動員每個相關責任人的智慧、經驗，力求科學、合理的制訂出可行性的經營計劃及目標，而在制定的同時我們也應注重企業本身的財務狀況和數據，力求計劃的合理和實施的可達成性。

透過戰略規劃的分析結合年度經營計劃的制定，并通過預算，使經營策略與年度目標相銜接，進而使部門行動計劃與經營戰略相配合，以建構一套系統化的經營管理模式。經營計劃的制訂并不是最終目的，關鍵還在于能得到切實的執行。而將經營計劃落到實處，目標的細致分解及相關考核激勵措施的到位是不二法門。

學員對象

企業中高層管理者

培訓方式

講授、案例分析、小組討論、練習

課程學時

2天

課程內容

一、如何導入全面預算管理

項目概算與全面預算

項目全面預算的特點

全面預算管理組織及協調

全面預算管理體系及制度設計

全面預算管理實施中的溝通機制

如何防止預算管理誤區

二、如何解決項目計劃不確定性

經營計劃制定十步法

項目資源計劃的制定

項目關鍵成功因素

項目預算目標測算和確定

如何解決預算松弛

項目計劃不確定性的解決

三、如何編制正確的預算指標

項目預算編制程序和方法

預算編制前的準備工作

業務預算的編制

專項預算的編制

財務預算的編制

全面預算平衡和匯總

四、如何建立預算執行和控制機制

全面預算控制原則

預算執行的審批

預算執行中的協調

預算動態控制

預算執行差異分析

預算調整機制

五.如何銜接預算考核與績效評價

傳統預算考核存在的問題

企業績效考評的改進

綜合績效指標及其分解方法

關鍵績效指標的篩選和確定

關鍵績效指標篩選實例

關鍵績效指標考評

六、問題解答與交流

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