課程背景

中國企業無法和德國企業比較，德國的百年企業很多家，中國的屈指可數。企業倒閉的原因有很多，最主要的還是沒做好風險管理。一個企業要想基業長青，做到百年老店，風險管理是必備的成功因素之一。同時，企業的發展與內控的完善是分不開的，發展健康，規范的企業的內控往往都是較為完善的。相對比的，企業倒閉或出現各種舞弊現象，和企業內部控制不到位，不完善存在很大的關系。

如何完善公司的內部控制體系？如何將內控和風險管理的理論和公司的實踐結合在一起？如何不出現兩張皮的情況，即文件規定的一套，實際操作的又是另外一套？

邱健老師秉承多年的企業管理經驗，多個行業的內控和風險管理研究，推出業務循環中的內部控制課程。幫助學員迅速理解內控和風險管理的理論、方法和運用內控的工具，與企業實踐相結合，為企業健康發展保駕護航。

課程對象：企業各級管理者，內控推行者，合規管理者，流程擁有者，各部門內控專職兼職人員等

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性

課程收益

1、幫助學員了解風險、風險管理和內控的基本概念；

2、幫助學員了解內控的四級發展階段及每個階段的問題和對應的解決方案；

3、幫助學員正確認識風險，對風險評估方法和技術有一定了解；

4、幫助學員了解各業務循環中主要風險及應對內控措施；

5、幫助學員對大數據，智能風控有一定了解；

6、通過學習，對企業內控管理有一定認識，能正確識別風險，完善內控，為達成公司目標助力。

課程時間3天

課程大綱

第一章內控發展概述

1.內控發展階段

1.1完善制度（初級）

1.2規范上市（中級）

1.3效率效果（高級）

1.4智能風控（整合）

第二章內控組織人員和意識

1.內控組織

1.1內控組織四種模式利弊分析

1.2如何創建適合公司的內控組織

2.內控人員

2.1人員能力要求

2.2人員來源

2.3參考學習書目

3.內控意識

3.1內控誤區

3.2如何增強內控意識

第三章內控理論理解及應用

1

1、內部控制一個定義

2、內部控制的五個目標

3、內部控制的五項原則

4、內部控制的五大要素

1

2

3

4

4.1內部環境

4.2風險評估

4.3控制活動

4.4信息與溝通

4.5內部監督

【案例分析】五要素的嵌入

5、內部控制的二十八種方法

5.1事前、事中、事后的控制方法

5.2人、財、物、事的控制方法

【案例分析】內控二十八種方法的運用

第四章風險評估

1.風險概述

1.1定義

1.2風險管理

1.3公司風險管理原則

1.3.1分層管理原則

1.3.2集中管理原則

1.3.3分類管理原則

2.風險識別

2.1風險識別的概念和目的

2.2公司風險識別總體思路

2.2.1公司風險

2.2.2業務風險

2.2.3專項風險

2.3戰略風險識別框架

2.4市場風險識別框架

2.5風險識別六種導向

2.6風險識別七種方法

【案例分析】風險識別實例分析

2.7部門與方法結合展開

2.8風險分類與方法結合展開

3.風險分析

1.

2.

3.

3.1風險分析的概念和目的

3.2風險分析的過程和內容

3.3風險分析應關注的主要方面

4.風險評估

4.1風險準則的建立

4.2準則可能性和嚴重程度的實際應用

4.3定量（結合定性）分析評估各類風險

4.4重大風險排序

4.5風險預警

4.6重大風險及其對策影響模擬分析

4.7根據需要形成風險評價報告

4.8風險評估應關注的有關方面

【案例分析】風險準則實例講解

5.風險應對

5.1風險應對的七種方法

5.2風險轉換與對沖的區別

5.3風險組合

【案例分析】風險組合案例

6.總結：風險評估十八步法

第五章流程和制度落地

1.流程分類

2.流程框架圖

【案例分析】某公司流程框架圖分析

【實例練習】流程框架圖繪制

3.流程與制度關系

3.1流程梳理的原則

3.2流程與制度對應關系

4.制度的分級

【案例分析】某央企財務管理制度實例分析

5.制度梳理的六六順方法

6.內控制度與其他體系文件的關系

7.集團化內控制度的考慮

第六章流程矩陣與手冊

1.流程

1.1流程圖三種畫法比較

1.2關鍵控制點識別

1.3控制措施的設置

2.內控矩陣

2.1矩陣的畫法

2.2內控措施與風險對應

3.內控手冊

3.1手冊的兩種編制方法

3.2手冊的作用

第七章內控評估

1 CSA概述

1.1 CSA核心要素

1.2 CSA優點

2 CSA核心流程

1.

2.

2.1計劃

2.2流程映射與分析

2.3研討會

2.4研討會會后工作

2.5總結

3.內控評估量化方法

3.1內控評估總體框架

【案例分析】內控環境評估具體指標分享

3.2內控過程評估

3.3內控結果評估

3.4評分方法

【案例分析】內控評估與風險管理結合演示

【小組練習】某公司內控評估

1.

2.

3.

3.1

3.2

3.3

3.4

4.缺陷認定

5.評估報告

6.持續改善機制

持續改善機制建立的五要點

第八章各業務循環內控實務

1.人力資源管理

1.1業務模塊分類

1.2各模塊通用目標，風險

1.3內控關鍵點

1.4內控常用方法

【小組討論】人力內控的現狀與發展

2.財務管理

1.

2.

2.1業務模塊分類

2.2各模塊通用目標，風險

2.3內控關鍵點

2.4內控常用方法

3.生產管理

3.1業務模塊分類

3.2各模塊通用目標，風險

3.3內控關鍵點

3.4內控常用方法

4.采購管理

4.1業務模塊分類

4.2各模塊通用目標，風險

4.3內控關鍵點

4.4內控常用方法

【小組討論】采購管理內控實例

5.交付管理

5.1業務模塊分類

5.2各模塊通用目標，風險

5.3內控關鍵點

5.4內控常用方法

6.銷售管理

6.1業務模塊分類

6.2各模塊通用目標，風險

6.3內控關鍵點

6.4內控常用方法

【小組討論】銷售管理內控實例

7.資產管理

7.1業務模塊分類

7.2各模塊通用目標，風險

7.3內控關鍵點

7.4內控常用方法

8.合同管理

8.1業務模塊分類

8.2各模塊通用目標，風險

8.3內控關鍵點

8.4內控常用方法

第九章智能風控平臺搭建概述

【案例分析】某央企大數據風險管控案例及啟示

1.智能風控平臺搭建的意義

2.智能風控平臺搭建的好處

1.

2.

2.1節約費用

2.2提高效率

2.3提升價值

3.智能風控平臺搭建注意事項

1

2

3

3.1與戰略對接

3.2與企業信息化體系融合

3.3實現“三互”

4.智能風控平臺搭建模塊

1

2

3

4

4.1數據倉庫建立

4.2內控管理系統

4.3審計作業系統

4.4風險管理系統

4.5監控預警系統

第十章智能風控平臺搭建實務

1.數據倉庫建立

1.1數據倉庫的概念

1.2外部數據收集辦法

1.3內部數據收集辦法

【案例分析】某央企外部數據收集案例

2.內控管理系統

1

2

2.1集團企業內控管理模式

2.2內控管理包含內容

【案例分析】某央企風控管理系統分析

3.審計作業系統

1

2

3

3.1如何實現遠程作業與現場作業結合

3.2作業模式的變革

4.風險管理系統

3

4

4.1建模

4.2分析思路

4.3抓取數據工具

【案例分析】數據抓取語言講解

【實例練習】數據抓取及分析

5.監控預警系統

5

5.1規則建立

5.2觸發設置

5.3預警動作

5.4后續處理

【案例分析】某央企審計監控預警系統分析

【實例練習】預警規則設置及預警分析演練

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