財務管理內訓--財務盡職調查深度解析

課程背景:

財務部門負責建模和盡職調查,由于在專業性方面不夠,需要提升財務人員及投資相關部門的專業操作能力,以培訓作為指引

課程目標:

盡職調查又稱謹慎性調查,是指投資人在與目標企業達成初步合作意向后,經協商一致,投資人對目標企業一切與本次投資有關的事項進行現場調查、資料分析的一系列活動。

財務盡職調查即由財務專業人員針對目標企業與投資有關財務狀況的審閱、分析、核查等專業調查。

本內訓課程針對企業提出的問題定制,通過對盡職調查理論、實務的講解,分析在投資業務中,財務盡調的必要性以及財務盡調的手段、實施方法。本課程案例多數來自上市公司和大型企業。

課程對象

§董事長、總經理、CFO等企業高管人員

§企業財務人員、負責證券事務、法律事務的人員

§會計師事務所、律師事務所、證券公司、投行等金融機構負責人、分析師、研究員

課程大綱

一、概述

1.盡職調查概念

2.盡職調查的目的

3.盡職調查框架

4.財務顧問盡職調查的關注要點

5.財務盡職調查與審計的區別

6.全面盡職調查團隊的組成

二、調查程序

1.調查的基本原則

2.基本方法

3.調查對象

三、調查內容

1.會計主體概況

2.財務組織

3.薪酬、稅費及會計政策

4.會計報表(損益表、資產負債表、現金流量表)

5.表外項目

四、調查報告

1.財務盡職調查報告標準

2.盡職調查報告的注意事項

3.有效報告的技巧

五、項目可行性研究與評估

1.可行性研究分析方法

2.項目評估

3.宏觀環境分析,對行業的影響情況

4.市場飽和度評估與分析,競爭對手分析

六、財務分析

1.財務報告及相關財務資料

2.會計政策與會計估計

3.財務比率分析

4.與損益有關的項目

5.與資產狀況有關的項目

6.現金流量

七、財務風險識別與防范

1.財務領域可能存在的舞弊手法

2.財務相關審計要點

3.財務風險的識別與控制

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