財務(wù)管理內(nèi)訓(xùn)--內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

課程背景

本課程專為房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)研發(fā)。

房地產(chǎn)業(yè)的黃金十年已經(jīng)過去，現(xiàn)在正是白銀十年。中央的“房子是用來住的，不是用來炒的”定位確定了房地產(chǎn)企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展格局。土地是不可再生資源，房地產(chǎn)業(yè)遲早會進入存量博弈的時代，各企業(yè)應(yīng)盡早做好準(zhǔn)備。鑒于平穩(wěn)發(fā)展格局，地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)意識到練好內(nèi)功是關(guān)鍵，如何完善公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系？如何將內(nèi)控和風(fēng)險管理的理論和公司的實踐結(jié)合在一起，切實起到防范風(fēng)險，完善內(nèi)控，降低成本的目的。

邱健老師秉承多年的企業(yè)管理經(jīng)驗，多個行業(yè)的內(nèi)控和風(fēng)險管理研究，推出房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的課程。幫助學(xué)員迅速理解內(nèi)控和風(fēng)險管理的理論、方法和運用內(nèi)控的工具，與地產(chǎn)企業(yè)實踐相結(jié)合，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護航。

課程對象：企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察部門主管及員工,其他部門主管及員工，其他對內(nèi)部審計感興趣的有識之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。

課程特色：啟發(fā)式講授+實際案例分析＋互動式教學(xué)＋小組討論＋實際演練，突出實戰(zhàn)性和實用性

課程收益

1、幫助學(xué)員了解風(fēng)險、風(fēng)險管理和內(nèi)控的基本概念；

2、幫助學(xué)員了解內(nèi)控實施的具體方法和要點；

3、幫助學(xué)員正確認(rèn)識風(fēng)險管理，對風(fēng)險評估方法和技術(shù)有一定了解；

4、幫助學(xué)員了解地產(chǎn)企業(yè)主要業(yè)務(wù)循環(huán)中主要風(fēng)險及應(yīng)對內(nèi)控措施；

5、通過學(xué)習(xí)，對地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險管理有一定認(rèn)識，能正確識別風(fēng)險，完善內(nèi)控，為達(dá)成公司目標(biāo)助力。

課程時間2天

課程大綱

第一章內(nèi)控與風(fēng)險管理體系發(fā)展

1.內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的發(fā)展

1.1國內(nèi)情況簡介

1.1.1內(nèi)控規(guī)范及指引

1.1.2央企全面風(fēng)險管理指引

1.1.3國資委最新文件介紹

1.2國外情況簡介

1.2.1 COSO

1.2.2 COSO ERM

1.2.3 ISO 31000

第二章內(nèi)控規(guī)范理解及應(yīng)用

1

1、內(nèi)部控制一個定義

2、內(nèi)部控制的五個目標(biāo)

3、內(nèi)部控制的五項原則

4、內(nèi)部控制的五大要素

1

2

3

4

4.1內(nèi)部環(huán)境

4.2風(fēng)險評估

4.3控制活動

4.4信息與溝通

4.5內(nèi)部監(jiān)督

【案例分析】五要素的嵌入

5、內(nèi)部控制的二十八種方法

5.1事前、事中、事后的控制方法

5.2人、財、物、事的控制方法

【案例分析】內(nèi)控二十八種方法的運用

6、內(nèi)控效率和效果的結(jié)合

第三章風(fēng)險評估

1.風(fēng)險概述

1.1定義

1.2風(fēng)險管理

1.3公司風(fēng)險管理原則

1.3.1分層管理原則

1.3.2集中管理原則

1.3.3分類管理原則

2.風(fēng)險識別

2.1風(fēng)險識別的概念和目的

2.2公司風(fēng)險識別總體思路

2.2.1公司風(fēng)險

2.2.2業(yè)務(wù)風(fēng)險

2.2.3專項風(fēng)險

2.3戰(zhàn)略風(fēng)險識別框架

2.4市場風(fēng)險識別框架

2.5風(fēng)險識別六種導(dǎo)向

2.6風(fēng)險識別七種方法

【案例分析】風(fēng)險識別實例分析

2.7部門與方法結(jié)合展開

2.8風(fēng)險分類與方法結(jié)合展開

3.風(fēng)險分析

1.

2.

3.

3.1風(fēng)險分析的概念和目的

3.2風(fēng)險分析的過程和內(nèi)容

3.3風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

4.風(fēng)險評估

4.1風(fēng)險準(zhǔn)則的建立

4.2準(zhǔn)則可能性和嚴(yán)重程度的實際應(yīng)用

4.3定量（結(jié)合定性）分析評估各類風(fēng)險

4.4重大風(fēng)險排序

4.5風(fēng)險預(yù)警

4.6重大風(fēng)險及其對策影響模擬分析

4.7根據(jù)需要形成風(fēng)險評價報告

4.8風(fēng)險評估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

【案例分析】風(fēng)險準(zhǔn)則實例講解

5.風(fēng)險應(yīng)對

5.1風(fēng)險應(yīng)對的七種方法

5.2風(fēng)險轉(zhuǎn)換與對沖的區(qū)別

5.3風(fēng)險組合

【案例分析】風(fēng)險組合案例

6.總結(jié)：風(fēng)險評估十八步法

第四章風(fēng)險和內(nèi)控的落地

1.流程框架圖

【案例分析】某公司流程框架圖分析

【實例練習(xí)】流程框架圖繪制

2.流程與制度關(guān)系

2.1流程梳理的原則

2.2流程與制度對應(yīng)關(guān)系

2.3制度分級

2.4流程與風(fēng)險對應(yīng)關(guān)系

【案例分析】某央企財務(wù)管理制度實例分析

3.制度梳理六六順方法

4.內(nèi)控制度與其他體系文件的關(guān)系

5.集團化內(nèi)控制度的考慮

第五章房地產(chǎn)業(yè)主要循環(huán)風(fēng)險和內(nèi)控措施

1.招采環(huán)節(jié)

1.1招標(biāo)環(huán)節(jié)

1.1.1入圍審查

1.1.2招標(biāo)過程

1.1.3電子招標(biāo)

1.1.4合同簽訂

1.1.5后評估

【案例分析】某地產(chǎn)公司招標(biāo)環(huán)節(jié)案例分析

1

1.1

1.2采購環(huán)節(jié)

1.2.1采購計劃

1.2.2供應(yīng)商管理

1.2.3價格及成本管控

1.2.4合同簽訂

1.2.5供應(yīng)及驗收

1.2.6付款

【案例分析】某地產(chǎn)公司采購環(huán)節(jié)案例分析

2.營銷環(huán)節(jié)

2.1費用管控

2.2渠道管控

2.3售價管控

2.4優(yōu)惠管控

2.5換房管控

2.6更名管控

2.7回款管控

2.8工程款抵房

2.9營銷物資管控

2.10內(nèi)購管控

2.11銷控管控

2.12交房管控

【案例分析】某房地產(chǎn)企業(yè)營銷案例分析

3.設(shè)計管理

3.1設(shè)計單位選擇

3.2限額設(shè)計管理

3.3方案設(shè)計

3.4施工圖設(shè)計

3.5設(shè)計變更管控

【案例分析】某房地產(chǎn)企業(yè)設(shè)計案例分析

4.成本管理

4.1限額審計

4.2目標(biāo)成本管控

4.3動態(tài)成本管控

【案例分析】某房地產(chǎn)企業(yè)成本案例分析

5.工程實施管理

5.1制度體系建設(shè)

5.2安全管控

5.3質(zhì)量管控

5.4進度管控

5.5簽證管控

【案例分析】某房地產(chǎn)企業(yè)工程實施案例分析

企業(yè)財務(wù)管理內(nèi)訓(xùn)風(fēng)險管理培訓(xùn)課程內(nèi)部控制培訓(xùn)課程