授課專家： [莊粉榮] 授課天數： 2?天 收費標準： 價格面議 開辦周期： 按需開辦，有需要的企業請致電本站客服 受訓對象： 負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
? 財務總監及公司高級管理人員
? 財務與其他職能部門的經理和管理人員

課程目標： 掌握先進的內部控制、風險管理、內部審計及職業舞弊等理論
? 掌握快速診斷企業內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果并進行改進
? 提升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制環境
? 明確如何結合企業自身特點、建立適合企業自身情況的內部控制系統
? 通過企業運作中的典型實例幫助學員明確主要業務活動中的控制要點、控制標準和控制方法
課程大綱： 引言：缺乏內部控制的企業常見原因分析以及內部控制和風險管理理念的建立
? COSO的內部控制使命框架包括哪些內容
? 內部控制的核心理念
? 內部控制—企業發展的基石
? 內部控制的局限性——成本效益原則及其它

控制環境
? 何為控制環境
? 如何建立良好的控制環境

內部控制的實質—風險管理
? 目標確認
? 風險識別
? 風險評估，風險應對

內部控制活動
? 常見的內部控制活動哪些
? 職責分離的注意要點
? 信息系統控制方法
? 預防性控制和檢查性控制

內部審計簡介
? 內部審計—是管理者的耳目還是
? 內部審計VS內部控制

職業舞弊
? 什么樣的人才會舞弊
? 職業舞弊理論簡介
? 職業舞弊對企業造成的危害是什么
? 如何看待職業舞弊與內部控制

內控的建立和執行
? 內控體系建立和執行的五個階段
1. 如何確定和分解目標
2. 如何識別風險
3. 如何建立控制政策：二維表，流程圖，文字描述
4. 如何有效執行內控
5. 如何監督內控的執行狀況：執行過程中的監督和獨立的評估
? 建立和執行內控過程中的關注點
薩奧法案及公司法理
? 何為薩奧法案？
? 薩奧法案的內容框架
? S302及S404
? 企業在遵循S404是所面臨的主要障礙
2011年 天數/價格 4月 5月 6月
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