營(yíng)運(yùn)資本與現(xiàn)金流管理培訓(xùn)

在復(fù)雜的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)與外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，如何合理的控制現(xiàn)金流量，保障企業(yè)安全.健康的發(fā)展？如何最大限度的利用運(yùn)營(yíng)資本為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益？如何增強(qiáng)自身現(xiàn)金管理能力，防范現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)？

企業(yè)的價(jià)值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力！“現(xiàn)金為王”一直以來(lái)都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理，深入企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中所要面對(duì)的資金問(wèn)題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實(shí)踐，從企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的角度對(duì)現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進(jìn)行系統(tǒng)深入地剖析，揚(yáng)長(zhǎng)避短，才能讓企業(yè)走得更遠(yuǎn)。

●掌握方法：掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

●抓住重點(diǎn)：了解在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)現(xiàn)金管理的側(cè)重點(diǎn)

●學(xué)會(huì)管理：學(xué)會(huì)建立公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制

●預(yù)測(cè)未來(lái)：提升預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量的能力，從現(xiàn)金流趨勢(shì)上分析企業(yè)未來(lái)的走勢(shì)

第一講：營(yíng)運(yùn)資本管理

一、營(yíng)運(yùn)資本的概念

二、營(yíng)運(yùn)資本管理的發(fā)展

1.傳統(tǒng)營(yíng)運(yùn)資本管理思想

2.現(xiàn)代運(yùn)營(yíng)資本管理思想

1）無(wú)收益流動(dòng)資產(chǎn)

2）無(wú)成本流動(dòng)負(fù)債

三、營(yíng)運(yùn)資本管理技術(shù)

1.管理資產(chǎn)負(fù)債表

1）資本的來(lái)源

2）資本的占用

2.營(yíng)運(yùn)資本管理匹配戰(zhàn)略

1）盈利能力與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2）資金流動(dòng)性

3.營(yíng)運(yùn)資本來(lái)源的管理

1）長(zhǎng)期融資凈額

2）短期融資凈額

3）流動(dòng)性比率

4.營(yíng)運(yùn)資本占用的管理

1）營(yíng)運(yùn)資本需求的測(cè)算

2）現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)

3）營(yíng)運(yùn)資本管理的“三控政策”

課堂互動(dòng)：評(píng)估本企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資本結(jié)構(gòu)

四、OPM戰(zhàn)略

1.OPM戰(zhàn)略概述

2.OPM戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)

3.OPM戰(zhàn)略實(shí)施關(guān)鍵點(diǎn)

第二講：現(xiàn)金流管理

一、現(xiàn)金流量表及解讀

1.營(yíng)運(yùn)資本（WCR）與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的關(guān)系

2.現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)

1）直接法現(xiàn)金流量表

2）間接法現(xiàn)金流量表

3.現(xiàn)金流量表的主要項(xiàng)目解讀

1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流

2）投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流

3）籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流

4.如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況？

5.自由現(xiàn)金流分析

6.現(xiàn)金為王

7.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流是“王中王”

8.如何快速編制現(xiàn)金流量表

課程實(shí)踐：快速編制本企業(yè)的現(xiàn)金流量表

二、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)及預(yù)算

1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算——年度、季度、月度、周、日

2.現(xiàn)金流量預(yù)算編制邏輯

3.現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)備

4.短期現(xiàn)金預(yù)算編制方法

1）銷售預(yù)測(cè)；

2）收款預(yù)算；

3）付款預(yù)算；

4）費(fèi)用預(yù)算；

5）平衡現(xiàn)金預(yù)算

5.營(yíng)運(yùn)資本管理對(duì)現(xiàn)金預(yù)算的影響

6.長(zhǎng)期現(xiàn)金預(yù)算編制方法

課堂互動(dòng)：編制本企業(yè)的現(xiàn)金預(yù)算

7.現(xiàn)金預(yù)算的控制

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